Pack de plantillas IA para contabilidad

Prompts profesionales

Asientos Clasificación contable de operaciones complejas

Actúa como un contable experto en PGC español (RD 1514/2007). Necesito contabilizar la siguiente operación: Operación: [DESCRIPCIÓN_DETALLADA] Fecha: [FECHA] Importe: [EUROS] (IVA [INCLUIDO/EXCLUIDO]) Tipo de IVA: [21%/10%/4%/EXENTO/INVERSIÓN_SUJETO_PASIVO] Empresa: [PYME_PGC/GRAN_EMPRESA_NIIF] Ejercicio fiscal: [AÑO] Genera: 1. ASIENTO CONTABLE completo: - Cuenta PGC (número + nombre) - Debe / Haber - Concepto del asiento 2. JUSTIFICACIÓN del criterio contable: - Norma de valoración del PGC aplicable (NRV número) - Si hay alternativas de registro, indicar cuál es más conservadora 3. IMPLICACIONES FISCALES: - Deducibilidad en Impuesto de Sociedades - Tratamiento IVA (deducible, no deducible, prorrata) - Modelo fiscal afectado (303, 347, 349, 200) 4. DOCUMENTACIÓN SOPORTE necesaria para auditoría Casos especiales a considerar: - ¿Hay diferencia entre criterio contable y fiscal? (diferencia temporaria/permanente) - ¿Afecta a la memoria de las cuentas anuales? - ¿Requiere desgloses adicionales?

Uso: operaciones no habituales o que generan dudas de clasificación. Verificar siempre con el auditor en caso de materialidad.

Cierre Checklist de cierre contable mensual/anual

Genera un checklist detallado para el cierre contable [MENSUAL/TRIMESTRAL/ANUAL] de una empresa con estas características: Empresa: [TIPO: PYME/mediana/grande], sector [SECTOR] Régimen: [PGC PYME/PGC general] Obligada a auditoría: [SÍ/NO] Operaciones internacionales: [SÍ/NO] Existencias: [SÍ/NO] Inmovilizado material relevante: [SÍ/NO] Personal: [N] empleados Software contable: [SAGE/A3/HOLDED/SAP/OTRO] Checklist por áreas: 1. TESORERÍA: conciliación bancaria, arqueo de caja, reclasificación c/p 2. CLIENTES: revisión de saldos, deterioro de créditos, provisión insolvencias 3. EXISTENCIAS: valoración (PMP/FIFO), recuento, deterioro 4. INMOVILIZADO: amortización del período, deterioro, bajas 5. PROVEEDORES: conciliación, facturas pendientes de recibir (periodificación) 6. PERSONAL: nóminas, Seguridad Social, provisión vacaciones, bonus 7. IMPUESTOS: IVA (cuadre 303 vs. contabilidad), retenciones, IS 8. PERIODIFICACIONES: gastos anticipados, ingresos anticipados 9. PROVISIONES: litigios, garantías, reestructuración 10. AJUSTES: tipo de cambio (si aplica), valor razonable, reclasificaciones Para cada punto: qué hacer, qué comprobar, documentación soporte, asiento tipo si aplica. Incluye al final: cuadre de balances, verificación de saldos imposibles (negativo en caja, etc.), check de coherencia P&L vs. año anterior.

Uso: cada cierre mensual como guía. Adaptar y ampliar con las particularidades de la empresa.

Análisis Revisión de ratios financieros y salud contable

Analiza los siguientes estados financieros y calcula los ratios clave: Balance de situación: [PEGAR_BALANCE] Cuenta de pérdidas y ganancias: [PEGAR_PYL] Datos del ejercicio anterior (para comparar): [PEGAR_DATOS_EJERCICIO_ANTERIOR] Sector de la empresa: [SECTOR] Tamaño: [MICRO/PYME/MEDIANA/GRANDE] Calcula y analiza: 1. LIQUIDEZ: ratio corriente, acid test, tesorería neta, fondo de maniobra 2. SOLVENCIA: endeudamiento, autonomía financiera, cobertura de intereses 3. RENTABILIDAD: ROE, ROA, margen neto, margen operativo, EBITDA 4. ACTIVIDAD: rotación de existencias, período medio de cobro, período medio de pago 5. PUNTO MUERTO: facturación necesaria para cubrir costes fijos Para cada ratio: - Valor calculado - Comparación con ejercicio anterior (mejora/empeora/estable) - Referencia sectorial (rango normal para el sector [SECTOR]) - Interpretación: qué indica sobre la salud de la empresa - Señal de alerta si el valor es preocupante RESUMEN EJECUTIVO: 5 conclusiones principales + 3 recomendaciones de actuación.

Uso: análisis periódico de estados financieros. Útil para informe al CFO o preparación de auditoría.

Fiscal Preparación del modelo 303 de IVA

Ayúdame a preparar y verificar la autoliquidación del modelo 303 de IVA del período [TRIMESTRE/MES] [AÑO]: Datos del período: - IVA devengado (repercutido): * Base al 21%: [EUROS], cuota: [EUROS] * Base al 10%: [EUROS], cuota: [EUROS] * Base al 4%: [EUROS], cuota: [EUROS] * Operaciones exentas: [EUROS] * Inversión sujeto pasivo: [EUROS] - IVA soportado deducible: * Operaciones interiores: [EUROS] * Importaciones: [EUROS] * Adquisiciones intracomunitarias: [EUROS] * Bienes de inversión: [EUROS] - Régimen de prorrata: [SÍ_PORCENTAJE/NO] - Compensación trimestres anteriores: [EUROS] Genera: 1. VERIFICACIÓN: cuadre de sumas, coherencia con libro de facturas emitidas y recibidas 2. CÁLCULO: resultado a ingresar o a compensar 3. CASILLAS del modelo 303 afectadas (con el valor para cada una) 4. ANOMALÍAS detectadas: operaciones que podrían requerir tratamiento especial 5. RECORDATORIO: ¿hay que presentar modelo 349 (intracomunitarias)? ¿347 (operaciones >3.005,06)? 6. PLAZO de presentación y forma de pago/compensación IMPORTANTE: Esto es una herramienta de verificación. La responsabilidad de la declaración es del obligado tributario/asesor fiscal.

Uso: verificación pre-presentación del 303. Contrastar siempre con los datos del software contable.

Auditoría Preparación de documentación para auditoría externa

Prepara la lista de documentación (PBC, "Prepared by Client") para la auditoría externa del ejercicio [AÑO]: Empresa: [NOMBRE], sector [SECTOR] Auditor: [FIRMA_AUDITORA] Primera auditoría o recurrente: [PRIMERA/RECURRENTE] Tamaño: [PYME/MEDIANA/GRANDE] NRV especiales: [EXISTENCIAS/INMOVILIZADO/LEASING/SUBVENCIONES/DIFERENCIAS_CAMBIO] Genera la lista PBC organizada por: 1. GENERAL: escrituras, actas, poderes, contratos relevantes, Hacienda (modelos), Seguridad Social 2. TESORERÍA: extractos bancarios dic, conciliaciones, confirmaciones bancarias (circularización) 3. CLIENTES: desglose antigüedad, provisiones, confirmaciones de saldo 4. EXISTENCIAS: inventario físico, valoración, deterioro 5. INMOVILIZADO: altas/bajas del ejercicio, cuadro de amortización, contratos leasing 6. ACREEDORES: confirmaciones de saldo, facturas pendientes de recibir 7. PERSONAL: resumen nóminas, TC1/TC2, provisión vacaciones, indemnizaciones 8. FISCAL: liquidaciones IS, IVA, retenciones, inspecciones 9. CUENTAS ANUALES: balance, P&L, memoria, informe de gestión, propuesta de distribución Para cada documento: descripción exacta, formato (PDF/Excel/original), fecha límite de entrega, quién lo prepara. Incluye: calendario del proceso de auditoría con hitos clave.

Uso: 2-3 meses antes del inicio de la auditoría. Enviar al auditor para confirmar alcance.

Checklist: implementar IA en contabilidad

Automatizar la conciliación bancaria: la IA propone el matching de movimientos con asientos. El contable valida las excepciones (5-10% del total)
Implementar OCR + IA para facturas de proveedores: lectura automática de datos (NIF, base, IVA, cuenta contable sugerida)
Configurar alertas de anomalías contables: saldos negativos en caja, cuentas de clientes con antigüedad superior a 90 días, desviaciones vs. mes anterior
Usar IA para el primer borrador de la memoria de cuentas anuales: genera las notas estándar y el contable adapta y completa con información cualitativa
Crear macros inteligentes para asientos recurrentes: nóminas, amortizaciones, periodificaciones. La IA genera el asiento, el contable lo valida y contabiliza
Implementar cuadre automático IVA: comparar la contabilidad con los libros de facturas y detectar descuadres antes de presentar el modelo 303
Formar al equipo contable: no es "la IA viene a quitarme el trabajo" sino "voy a dejar de picar datos para hacer análisis de valor"
Mantener la trazabilidad: cada asiento generado por IA debe estar marcado como tal y tener el soporte documental correspondiente
Revisar con el auditor: informar al auditor externo sobre el uso de IA en procesos contables. Ellos también están adaptando sus procedimientos
Medir: tiempo de cierre mensual (objetivo: reducir 30%), errores de clasificación detectados en revisión, horas dedicadas a tareas manuales vs. análisis

Plantilla de evaluación de herramientas IA

Criterio	Herramienta A	Herramienta B	Herramienta C
PGC español: ¿Conoce el Plan General Contable y sus cuentas? ¿PGC PYME?
Integración con ERP: ¿Se conecta con Sage, A3, Holded, Odoo, ContaPlus?
OCR de facturas: ¿Calidad de lectura? ¿Tasa de error? ¿Aprende de correcciones?
Conciliación bancaria: ¿Propone matching? ¿Qué tasa de acierto tiene?
Normativa fiscal: ¿Conoce modelos tributarios españoles (303, 200, 347)?
Seguridad contable: ¿Los datos contables se cifran? ¿Cumple RGPD? ¿Backup?
Auditoría: ¿Genera pistas de auditoría? ¿Es compatible con NIA-ES?
Coste mensual: ¿Por empresa, por asientos, por usuario? ¿Escalable?
Puntuación total (1-10)

Framework de decisión: IA vs. trabajo manual

Tarea

Recomendación

Razonamiento

Registro de facturas de proveedores

IA (OCR + clasificación automática)

Alta repetitividad, reglas claras. La IA clasifica el 85-90%, el contable revisa excepciones.

Conciliación bancaria

IA automatizada + validación humana

Matching por importe/fecha/concepto. Solo las partidas sin match requieren intervención.

Asientos de cierre y ajustes

IA para cálculo + contable para criterio

Amortizaciones y periodificaciones son calculables. Provisiones requieren juicio profesional.

Criterios contables ante operaciones nuevas

100% profesional contable

Las NRV tienen matices que requieren interpretación experta. La IA puede orientar, nunca decidir.

Preparación de modelos fiscales

IA para cálculo + profesional para revisión y firma

Los cálculos son automatizables, la responsabilidad tributaria no es delegable.

Análisis de ratios y reporting

IA para cálculo y visualización

Cálculos mecánicos que la IA hace en segundos. El análisis cualitativo lo añade el contable.

Relación con el auditor externo

100% humano

Comunicación profesional, negociación de criterios, defensa de posiciones. Confianza interpersonal.

Generación de memoria de cuentas anuales

IA para estructura + contable/auditor para contenido

Las notas estándar son generables; la información cualitativa y los juicios son del profesional.